Die Financial Action Task Force (FATF) hat ihre risikobasierten Leitlinien zum wirtschaftlich Berechtigten und zur Transparenz von Rechtsvereinbarungen aktualisiert. Der Leitfaden soll ein besseres Verständnis geben, wie die Transparenzanforderungen bzgl. rechtlicher Vereinbarungen anzuwenden sind. Er enthält u.a. praktische Hinweise, wie die mit Trusts und ähnlichen Rechtsvereinbarungen verbundenen Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verstehen und zu bewerten sind.
